Płynność finansowa i jej wpływ na zdolność kredytową?

Opublikowano: 17 Marzec 2023 Agnieszka Kłak 10 min. czytania

Kategoria: Poradnik Kredytowy

Płynność finansowa w praktyce

Jeżeli pracuję, to osiągam jakiś dochód. Pracę mogę wykonywać na podstawie jednej z form zatrudnienia. Ktoś może mnie zatrudnić na umowę zlecenie, jeżeli wykonuję tylko jakieś jedno zlecenia określone terminem i kwotą zapłaty. Jeżeli dla kogoś pracuję na stałe, w tzw. pełnym wymiarze to zatrudnia mnie w oparciu o umowę o pracę. Mogę wykonywać zlecenia dla różnych firm, prowadząc np. jednoosobową działalność gospodarczą. To oczywiście nie jest wyczerpana lista – na samym końcu, w zależności od formy zatrudnienia, poziomu stanowiska, umiejętności moje zarobki mogą być bardziej lub mniej regularne, większe lub mniejsze, przewidywalne w czasie lub mniej przewidywane.

Skoro zarabiam pieniądze to też pewnie je wydaję. Na utrzymanie mieszkania, na samochód, na dzieci, na wakacje. Cała sztuka prowadzenia gospodarstwa domowego polega jednak na tym, aby nie wydawać więcej niż się zarabia, a najlepiej, żeby po zakończeniu miesiąca zostały mi jakieś oszczędności, czyli żeby posiadać płynność finansową. 

W prowadzeniu gospodarstwa jak w firmie

Kiedy firma jest rentowna? A kiedy zarabia? Jak po odjęciu wszystkich kosztów od osiągniętych przychodów wychodzi plus. Podobnie jest z gospodarstwem domowym – jeżeli po zakończeniu miesiąca możemy stwierdzić, że z osiągniętego przez nas dochodu, po odliczeniu kosztów utrzymania gospodarstwa coś zostało, oznacza, że jesteśmy płynni finansowo. Dzięki posiadanej płynności finansowej możemy realizować nasze cele krótko i długoterminowe, oszczędzać na nie pieniądze lub zaciągnąć zobowiązanie w banku – bank będzie widział, że jak pożyczy nam pieniądze to będziemy mieli miesięcznie na tyle, aby zapłacić ratę.

Gospodarstwo domowe jest jak firma. Aby mówić o płynności finansowej musi być zdolne do regulowania bieżących zobowiązań. To oznacza, że koszty nie mogą przewyższać dochodów.

Jeśli jesteś przedsiębiorcą i zależy Ci, aby utrzymać płynność finansową firmy, to koniecznie przeczytaj ten artykuł: 7 sposobów na poprawę płynności finansowej w firmie.

Jak ważna jest płynność  finansowa dla banku?

Płynność finansowa Klienta jest dla banku kluczowa. To ona pokazuje, że Klient będzie wstanie na bieżąco regulować raty zaciągniętego kredytu. Tylko comiesięczna nadwyżka w budżecie domowym będzie wstanie zagwarantować bankowi wpływ raty na konto. Dla banku liczy się jednak jeszcze jeden aspekt – stabilność osiąganego dochodu. Kredyt bowiem zawsze będzie zaciągany na jakiś czas. To, że dziś sytuacja Klienta pozwala na jego spłatę, nie znaczy, że zawsze tak będzie.

Najbardziej stabilnym dochodem dla banku będzie umowa o pracę na okres bezterminowy. Pokazuje ona instytucji, że Klient jest poważnie i długoterminowo traktowany przez swojego pracodawcę i gwarantuje Klientowi comiesięczny wpływ określonego wynagrodzenia na konto. Klient ma zatem pewność, że zarobi określoną kwotę – bank podobnie.

Gorzej np. z działalnością gospodarczą. W tym przypadku pracuję na własny rachunek. W zależności od profilu działalności może być tak, że co miesiąc muszę znaleźć jakiś Klientów, wykonać na ich rzecz jakąś usługę lub coś im sprzedać, aby zarobić. Jeżeli tego nie zrobię, to nie zarobię. A jak nie zarobię, to nie będę miał pieniędzy, aby utrzymać moje gospodarstwo domowe w tym zapłacić raty zobowiązania. Bank musi mieć pewność, że sobie poradzę. Dlatego w przypadku działalności najczęściej sprawdzi ile średnio miesięcznie zarabiałem w okresie ostatnich 12 miesięcy. Na podstawie tej wartości sprawdzi, czy jestem płynny finansowo. Jeśli wniosek będzie negatywny, wówczas należy poprawić płynność finansową firmy.

Wskaźniki płynności finansowej

Warto wiedzieć, jak konkretnie, wymiernie oceniana jest płynność finansową. W tym celu warto poznać 3 podstawowe wskaźniki płynności finansowej:

1. Wskaźnik płynności bieżącej. Na jego podstawie można określić czy firma jest w stanie regulować bieżące zobowiązania. Oblicza się go dzieląc aktywa bieżące przez należności krótkoterminowe. Optymalna wartość wskaźnika, mówiąc o tym, że przedsiębiorstwo cieszy się bieżącą płynnością finansową wynosi 1.2.
2. Wskaźnik płynności szybkiej. Płynność finansowa firmy jest ujmowana także w kategoriach szybkiego regulowania zobowiązań. Wskaźnik ten oblicza się dzieląc różnicę aktywów i zapasów przez udział zobowiązań bieżących. Dopuszczalny wynik mieści się w granicach 1-1.2.
3. Wskaźnik natychmiastowej wymagalności. Oblicza się go poprzez odjęcie od aktywów wartości zapasów oraz bieżących należności, a następnie podzielenie tego wyniku przez zobowiązania bieżące. Jeżeli wynik wynosi poniże 0,1 oznacza to, że firma wykazuje się brakiem płynności finansowej.

Warto na bieżąco obliczać powyższe wskaźniki dla swojego przedsiębiorstwa. Gdy mamy pewność, że utrzymują się one w pożądanych wartościach, wówczas wiemy, że zdolność kredytowa firmy będzie wystarczająca do zaciągnięcia zobowiązania.

Co, jeżeli utracę płynność finansową w trakcie spłaty kredytu?

Może być tak, że stracę pracę. Znalezienie nowej może chwilę potrwać. Co zrobić, jeżeli nie jestem w stanie spłacać raty kredytu? Najgorsze co można zrobić, to uciekać przed bankiem. Wtedy bank nie będzie wiedział, czy nie spłacamy, bo nie chcemy, bo nie mamy, czy ponieważ chcemy go oszukać. Będzie zatem wysyłał do nas monity, raportował, że nie płacimy raty do Biura Informacji Kredytowej, a na samym końcu może sięgnąć po pomoc komornika. Lepiej iść do banku i powiedzieć, jak wygląda sytuacja.

Bankowi będzie zależało, abyśmy jednak oddali kredyt więc pomyśli wspólnie z nami nad restrukturyzacją zadłużenia. Restrukturyzacja ta może polegać np. na wydłużeniu okresu. W ten sposób zmniejszy nam się rata i będziemy wstanie ją udźwignąć w trudnym okresie. Bank może się także zgodzić na tzw. karencję, czyli odroczy nam spłatę kapitału i będzie wymagał spłaty jedynie odsetek przez pewien ustalony czas.

ZDANIEM EKSPERTA:

Płynność jest bardzo ważna

O płynność finansową powinno dbać każde gospodarstwo domowe. Płynność pozwala nam trwać w czasie, regulować swoje zobowiązania, oszczędzać i konsumować. Jeżeli nasze gospodarstwo nie posiada płynności finansowej powinniśmy dobrze przeanalizować jego sytuację i zastanowić się co zrobić, aby płynność uzyskać. Być może żyjemy ponad stan i wydajemy za dużo.

Dodano: 26.08.2019